El libro mayor de deudores es un sistema de "partida abierta", que necesita cada factura pendiente para ser introducida para conciliar el saldo de la cuenta. Esto puede ser una tarea bastante desalentadora para una empresa que ha operado previamente cuentas de deudores con saldo de deuda anterior. Sin embargo, la información adicional que el cliente recibirá junto con la conciliación mensual les facilitará a los clientes que han perdido el registro de lo que compone su saldo, lo que compensa el trabajo extra que se requiere inicialmente. Los deudores de partidas abiertas también requieren que todo el dinero recibido se asigne a las facturas pendientes.

Lo ideal sería que todas las transacciones de apertura se ingresen inmediatamente antes que finalice el mes. Las transacciones de saldo inicial de balance de apertura pueden identificarse fácilmente como pertenecientes a un período en el que no se efectúo ningún negocio normal. El primer paso es asegurarse de que la interfaz del libro mayor esté desactivado en Menú Principal>Configuración>Parámetros del sistema esto evitará que se creen registros en la cuenta ventas y deudores, para las facturas que se refieren a un período anterior. Se sugiere que la conciliación esté preparada durante el mes anterior a la puesta en marcha de todos los clientes; si se utilizo un sistema de inventarios abiertos, la declaración proporcionará toda la información necesaria para la entrada. Todas las facturas (y notas de crédito) pendientes de pago deben ingresarse para conciliar el saldo de la cuenta del cliente, utilizando el mismo tipo de cambio que se utilizó cuando la factura fue creada originalmente. Se recomienda que la fecha real de la factura se use de acuerdo con la factura original y que se utilice una referencia del número de factura anterior para que sea fácil hacer una referencia cruzada del nuevo número de factura con el anterior.