El módulo de contabilidad general webERP, tiene los siguientes informes:
Balance de comprobación |
El balance de comprobación se ejecuta en Menú Principal > Contabilidad > Consultas e informes > Balance de comprobación. Se puede ejecutar para cualquier rango de periodos, incluyendo ejecutarlo durante un fin de año financiero. Así, por ejemplo, si el final del año financiero es el 31 de diciembre, todavía es posible ejecutarlo por un período de 6 meses de octubre a marzo. También se puede ejecutar durante un rango de meses mayor a 1 año. Esto proporciona una gran flexibilidad en el sistema de informes.
Se puede ejecutar como un PDF que se puede imprimir, enviar por correo electrónico, guardarlo en un archivo,etc, o puede verse en la pantalla.
Mientras se visualiza la versión en pantalla, al hacer clic en el código de cuenta, se accede a la pantalla de consulta de la cuenta del libro mayor para esa cuenta, y para el rango de periodo seleccionado para el balance de comprobación.
Consulta de cuenta de la contabilidad general |
Las transacciones para cuentas individuales se pueden visualizar dentro de un intervalo seleccionado de periodos. Para ver una consulta desde el menú principal, seleccione Menú Principal > Contabilidad > Consultas e informes > Consultar cuenta.
A continuación, se le llevará a una pantalla de selección de cuenta, donde podrá buscar una cuenta por su código o por su descripción. En la lista de posibles cuentas que se muestran, simplemente haga clic en el botón del código de cuenta que le interese y buscar ahora.
Ahora verá una pantalla con una lista desplegable de códigos de contabilidad general, con la que elija como la seleccionada. Ahora puede optar por filtrar la consulta por etiqueta, o para mostrar todas las transacciones, haciendo clic en la lupa que se encuentra debajo de consulta.
Finalmente, se mostrará un cuadro de selección con todos los períodos definidos, y se resaltará el mes actual. Puede arrastrar varios períodos para resaltar los períodos que necesite.
Una vez hecho esto, haga clic en mostrar transacciones de la cuenta para listar todas las transacciones de la cuenta seleccionada y se mostrará y sumará por período.
También puede ingresar la consulta de cuenta a través de cualquiera de los informes de nivel superior, simplemente haciendo clic en el código de cuenta en esos informes.
Para imprimir la consulta, simplemente haga clic en el icono de la impresora en la esquina superior derecha de la tabla y se imprimirá la consulta.
Informe de listado de una cuenta de la contabilidad general |
Con esta opción, puede generar un informe en PDF de todas las transacciones de las cuentas seleccionadas, durante un periodo seleccionado. Para elaborar este informe, utilice Menú Principal > Contabilidad > Consultas e informes > Lista de cuentas.
Se puede seleccionar un rango de cuentas, haciendo clic y arrastrando dentro del cuadro de selección de cuentas, e igualmente puede seleccionar un rango de períodos haciendo clic y seleccionando un rango dentro del cuadro de selección de periodos.
El informe también se puede filtrar por etiqueta individual, o se pueden mostrar todas las etiquetas.
Salida de la contabilidad general en un archivo CSV |
Utilizando esta opción, puede crear un archivo CSV de todas las transacciones para las cuentas seleccionadas, durante un periodo seleccionado. Este archivo puede ser abierto por cualquier paquete de hoja de cálculo para que pueda utilizar los datos y generar cualquier informe que se desee. Para generar este informe, dirijase a Menú Principal > Contabilidad > Consultas e informes > Lista de cuentas a archivo CSV.
Se puede seleccionar un rango de cuentas, haciendo clic y arrastrando dentro del cuadro de selección de cuentas, e igualmente puede seleccionar un rango de períodos haciendo clic y seleccionando un rango dentro del cuadro de selección de periodos.
El informe también se puede filtrar por etiqueta individual, o se pueden mostrar todas las etiquetas.
Consulta del diario de la contabilidad general |
Se puede producir una lista de todos los libros de la contabilidad general que se han producido dentro de un rango de fechas determinado y/o un rango de números de diarios. Para ello, seleccione: Menú Principal > Contabilidad > Consultas e informes > Consultar Libro Diario.
WebERP le indicará el rango de número de diario posible mostrando los números más altos y más bajos que tiene actualmente en el sistema. Se puede elegir cualquier número dentro de ese rango para mostrar en la consulta.
Esto producirá una tabla de todos los registros, con sus líneas de diario individuales para los criterios especificados. Para imprimir esta tabla, haga clic en el icono de la impresora en la esquina superior derecha.
Puede producir un PDF de registros individuales, haciendo clic en el enlace "imprimir" al final de la primera línea del diario requerido.
Estado de conciliación de cuenta bancaria |
Este comando muestra todas las transacciones que se han efectuado con cada cuenta bancaria, al ingresar a Menú Principal > Contabilidad > Consultas e informes > Estado de conciliación bancaria, se debe seleccionar cuenta por cuenta; para obtener el informe, el cual muestra los cheques no cobrados, menos los depósitos en canje y el total de depósitos pendientes.
Listado de pago con cheque |
La función de la lista de pagos con cheques, permite crear un resumen en PDF de todos los pagos realizados (ya sea de los pagos a proveedores, pagos a otros proveedores que no pertenecen al inventario y otro tipo de egresos bancarios) desde la cuenta bancaria que se especifique, dentro de un intervalo de fechas específicas.
Para acceder a esta funcionalidad, seleccione Menú Principal > Contabilidad > Consultas e informes > Lista de pagos con cheque.
Consulta de transacciones bancarias |
La consulta se puede seleccionar desde Menú Principal > Contabilidad > Consultas e informes > Transacciones diarias del banco.
Esta consulta permite que se vean todas las transacciones bancarias para un intervalo de fechas seleccionado, y la consulta puede filtrarse por transacciones coincidentes o disparejas, o se pueden seleccionar todas las transacciones. Para imprimir esta consulta, hacer clic en la impresora en la esquina superior derecha de la tabla.
Hoja de balance |
También llamado Estado de Situación Financiera, es un resumen de los saldos. Los activos, pasivos y patrimonio neto de la propiedad se enumeran al final del período. Se puede acceder seleccionando Menú Principal > Contabilidad > Consultas e informes > Balance General.
El balance cuenta con tres partes: activos, pasivos y capital de propiedad. Las principales categorías de activos se enumeran en primer lugar y son seguidos por los pasivos. La diferencia entre los activos y los pasivos se conoce como patrimonio, activos netos, patrimonio neto, o capital de la empresa; y de acuerdo con la ecuación contable, el patrimonio neto debe ser igual al activo menos el pasivo.
WebERP es un sistema basado en "devengado" (no un sistema "basado en efectivo"). Los sistemas de acumulación incluyen los artículos cuando se facturan al cliente y cuando se adeudan los gastos en función de la fecha de factura del proveedor.
El informe se puede ejecutar como un archivo PDF para su posterior impresión, enviarlo por correo electrónico o archivarlo en otro momento, o se puede mostrar en la pantalla. Se puede ejecutar en modo de resumen, mostrando solamente los totales de cada grupo de cuentas o en el modo detallado que enumera cada saldo de cuenta del libro mayor para todas las cuentas de balance agrupadas por grupo de cuentas.
Estado de pérdidas y ganancias |
También conocido como Estado de resultados o Estado de operaciones, se puede acceder seleccionando Menú Principal > Contabilidad > Consultas e informes > Estado de Ganancias y Pérdidas. Este es el estado que indica cómo el ingreso (el dinero recibido de la venta de productos y servicios antes de que se tomen los gastos, también conocido como "línea superior") se transforma en el ingreso neto (el resultado después de que todos los ingresos y gastos se han contabilizado, también conocidos como el resultado final).
El propósito del estado de resultados es mostrar si la empresa ganó o perdió dinero durante el período que se informa. El estado de pérdida y ganancia (P&G) se reporta para un rango de períodos seleccionable por el usuario.
El informe de pérdidas y ganancias se puede ejecutar como un archivo PDF para su posterior impresión, enviarlo por correo electrónico o archivarlo en otro momento, o puede mostrarse en la pantalla. Se puede ejecutar en modo resumen, mostrando solamente los totales de cada grupo de cuentas, o en el modo detallado que enumera el saldo de cada cuenta del libro mayor para todas las cuentas de ganancias y pérdidas agrupadas por grupo de cuentas.
Estado de cambios en el Patrimonio Neto |
Los estados de cambios de patrimonio, a menudo denominado estado de ganancias acumuladas, detalla el cambio en el patrimonio de los propietarios durante un período contable al presentar el movimiento en las reservas que comprenden el patrimonio de los accionistas.
El propósito del estado de cambios en el patrimonio es mostrar los cambios en las ganancias acumuladas de una empresa durante el período que se informa.
Los cambios en el informe de patrimonio se pueden ejecutar como un archivo PDF para imprimirlos, enviarlos por correo electrónico o archivarlos posteriormente, o se puede mostrar en la pantalla. Se puede ejecutar en modo resumen, solamente mostrando los totales de cada grupo de cuentas, o en el modo detallado que enumera el saldo de cada cuenta del libro mayor para todas las cuentas de ganancias y pérdidas agrupadas por grupo de cuentas.
Estado de flujos de efectivo |
Debido a que el estado de resultados integral se prepara bajo la base de la contabilidad de ejercicio, los ingresos reportados pueden no haber sido recaudados. Del mismo modo, los gastos reportados en la cuenta de resultados podrían no haber sido pagados.
El estado de flujos de efectivo, también conocido como el sucesor del antiguo estado de origen y aplicación de los fondos, informa cómo los cambios en las cuentas del balance e ingresos afectan el efectivo y los equivalentes de efectivo, y divide el análisis en actividades operativas, de inversión y financiamiento.
(Ver Menú Principal > Contabilidad > Consultas e informes > Estado de flujos de efectivo).
El propósito del estado de flujos de efectivo es mostrar de dónde obtuvo su dinero la empresa y cómo se gastó durante el período que se informa para un rango de periodos seleccionable por el usuario.
El estado de flujos de efectivo representa un período de tiempo. Esto contrasta con el estado de situación financiera o balance general, que representa un momento único en el tiempo.
WebERP es un sistema basado en el "devengado" (no un sistema "basado en efectivo"). Los sistemas de acumulación incluyen artículos cuando se facturan al cliente y cuando se adeudan los gastos en función de la fecha de facturación del proveedor.
Se puede generar utilizando un método directo o indirecto. La principal diferencia entre ellos es el flujo de efectivo de las actividades de operación, la primera sección del estado de flujos de efectivo; no hay diferencia en las secciones de actividades de inversión y financiación.
El informe de flujos de efectivo puede ejecutarse como un archivo PDF para su posterior impresión, envío por correo electrónico o archivado, o puede mostrarse en pantalla. Se puede ejecutar en modo de resumen, que solo muestra los totales de cada grupo de cuentas o en el modo detallado que muestra cada saldo de cuenta general para todas las cuentas de pérdidas y ganancias agrupadas por grupo de cuentas.
Estado de flujos de efectivo utilizando el Método Directo |
Los flujos de efectivo de las actividades operativas mostrarán líneas tales como efectivo de clientes y efectivo pagado a los proveedores. "Se revelan las principales clases de ingresos en efectivo bruto y pagos en efectivos brutos". (Referencia: Normas internacionales de contabilidad (NIC) 7, párrafo 18).
Estado de flujos de efectivo utilizando el Método Indirecto |
Los flujos de efectivo de las actividades operativas incluirán el ingreso neto seguido de los ajustes necesarios para convertir el ingreso neto total al monto en efectivo de las actividades operativas. "La pérdida o ganancia se ajusta por los efectos de transacciones de naturaleza no monetaria, los aplazamientos o devengados de los ingresos o pagos de efectivo operativos pasados o futuros y las partidas de ingresos o gastos asociados con la inversión o financiamiento de los flujos de efectivo". (Referencia: Normas internacionales de contabilidad (NIC) 7, párrafo 18).
Las actividades se informan en términos netos (solo una línea por cuenta).
Parámetros del informe:
• Seleccionar el período desde. Seleccione el comienzo del período de informe. Valor predeterminado: primer período del año fiscal actual.
• Seleccionar el período para. Seleccione el final del período de informe. Valor predeterminado: período actual.
• Mostrar el presupuesto para el período. Marque esta casilla para mostrar el presupuesto del período. Predeterminado: apagado.
• Mostrar cuentas con saldo cero. Marque esta casilla para mostrar todas las cuentas, incluidas las que tienen saldo cero. Predeterminado: apagado.
• Mostrar cuentas de efectivo y equivalentes de efectivo. Marque esta casilla para mostrar las cuentas de efectivo y equivalentes de efectivo. Utilice esto para la validación, no para el informe final. Predeterminado: apagado.
Nota 1: El "beneficio neto del período" se calcula a partir de las cuentas del estado del resultado integral.
Nota 2: Los "dividendos" se calculan como "beneficio neto del período" menos "ganancias retenidas". Las "ganancias retenidas" se calculan utilizando el método del complemento; es decir: los cambios en las ganancias acumuladas son equivalentes a los cambios en otras cuentas del estado de situación financiera. Esto se hace para corregir el impacto del subregistro "beneficio neto del período" antes del final de ese período; por lo tanto, si tiene diferencias entre los dividendos en este informe y los pagos de dividendos reales, consulte las cuentas relacionadas con ganancias retenidas.
¡Advertencia!: Aunque la norma establece que "Beneficio neto del período", "Dividendos" y "Sin efecto en el flujo de efectivo" forman parte de la sección "Actividades operativas", en este informe se muestran por separado para cubrir a los contadores que las utilizan para separar aquellas cuentas.
Análisis horizontal |
El análisis horizontal, también conocido como análisis de tendencias, es una técnica de análisis de estados financieros que muestra los cambios en los montos de partidas de los estados financieros correspondientes durante un período de tiempo. Es una herramienta útil para evaluar situaciones de tendencia.
Los estados de cuenta de dos períodos se usan en análisis horizontal. El primer período se utiliza como período base. Las partidas en los estados de cuenta posteriormente se comparan con las partidas en el estado de cuenta del período base. Los cambios se muestran tanto en la moneda (cambio real) como en el porcentaje (cambio relativo).
El cambio real se calcula como selected_period - previous_period (periodo seleccionado – periodo anterior).
El cambio relativo se calcula como (selected_period - previous_period)/previous_period*100 (periodo seleccionado – periodo anterior)/periodo anterior*100.
Análisis horizontal del estado de situación financiera |
Los montos de débito (activos) del estado de situación financiera seleccionado y el anterior se muestran como números positivos; los montos de crédito (pasivo y capital), se muestran como números negativos.
Las fuentes de los fondos se muestran como números positivos en la columna de variación absoluta; las aplicaciones de los fondos se muestran como números negativos en la columna de variación absoluta.
Las partidas que incrementan se muestran como números positivos en la columna de variación relativa; las partidas que decrecen se muestran como números negativos en la columna de la variación relativa.
Menú Principal > Contabilidad > Consultas e informes > Análisis horizontal del estado de situación.
Análisis horizontal de Estado del Resultado Integral |
Los montos de débito (ingresos) del estado de resultado integral seleccionado y el anterior, se muestran como números positivos; los montos de crédito (costos y gastos) se muestran como números negativos.
Los cambios que incrementan el beneficio neto se muestran como números positivos en la columna de variación absoluta; los cambios que disminuyen el beneficio neto se muestran como números negativos en la columna de variación absoluta.
Las partidas que incrementan se muestran como números positivos en la columna de variación relativa; las partidas que decrecen se muestran como números negativos en la columna de variación relativa.
Menú Principal > Contabilidad > Consultas e informes > Análisis horizontal del estado de resultados
Análisis horizontal del estado de cambios en el patrimonio |
Los cambios que incrementan las utilidades retenidas, se muestran como números positivos en la columna de variación absoluta; Los cambios que disminuyen las ganancias retenidas se muestran como números negativos en la columna de variación absoluta.
Las partidas que incrementan se muestran como números positivos en la columna de variación relativa; Las partidas que decrecen se muestran como números negativos en la columna de variación relativa.
Análisis horizontal del estado de flujo de efectivo |
Los montos de origen (de donde proviene el dinero) del estado de flujos de efectivo seleccionado y el anterior, se muestran como montos positivos; los montos de la solicitud (donde el dinero se ha ido) se muestran como cantidades negativas.
Los cambios que incrementan el efectivo y los equivalentes de efectivo se muestran como números positivos en la columna de variación absoluta; los cambios que disminuyen el efectivo y los equivalentes de efectivo se muestran como números negativos en la columna de variación absoluta.
Las partidas que incrementan se muestran como números positivos en la columna de variación relativa; las partidas que decrecen se muestran como números negativos en la columna de variación relativa.
Informes de la etiqueta (Centros de Costo) |
Se puede producir un informe de ingresos y egresos, filtrado por etiquetas individuales. Así, por ejemplo, siguiendo el ejemplo anterior, si se desea ver los costos asociados con un vehículo en particular, puede ejecutar este informe seleccionando la etiqueta apropiada para el vehículo a reportar, para encontrar la información.
El informe se puede ejecutar seleccionando Menú Principal > Contabilidad > Consultas e informes > Informes de centros de costo.
Al igual que con el informe de pérdidas y ganancias, puede ser producido en pantalla, o como un PDF.
Informes de declaración de impuestos |
Para imprimir los informes de las declaraciones de IVA (Impuesto sobre ventas/devoluciones de impuesto de compra). El informe se puede ejecutar seleccionando Menú Principal > Contabilidad > Consultas e informes > Informe de impuestos.
Se puede elegir un informe para cualquiera de las autoridades fiscales dentro de las cuales opera, y webERP solamente imprimirá las transacciones necesarias para su informe.
El informe se puede ejecutar por un mes, dos meses, un trimestre, o durante seis meses, dependiendo de los requisitos que establezca la autoridad fiscal en particular.
Se puede ejecutar un informe de resumen para obtener solo los totales relevantes o un informe detallado para enumerar todas las transacciones dentro de ese total.
El informe se ejecutará como un archivo PDF para imprimir, enviar por correo electrónico, archivar, etc. En este se mostrará una breve descripción de dónde provienen los ingresos y egresos.